Процес створення сімейного фундаменту вимагає проходження кількох етапів, включаючи підготовку необхідна документація та внесок засновницького фонду для офіційної реєстрації сімейного фонду в реєстрі сімейних фондів. Нижче ми крок за кроком розповімо, як створити сімейний фонд. Незважаючи на те, що цей процес виглядає складним за підтримки експертів на кожному з його етапів, він повинен проходити гладко та ефективно, щоб Засновник та його родина могли якомога швидше скористатися рішеннями, які пропонує інститут сімейного фонду.
У процесі створення сімейного фонду можна виділити наступні етапи:
- Подання до засновник заяви про створення сімейного фонду в засновницькому акті або в заповіті (нотаріальному акті) - найчастіше таку заяву ви подаєте разом із складанням статуту під час одного візиту до нотаріуса;
- Підготовка статуту (нотаріального акту) та опис майна - статут є основним і найважливішим документом у Сімейному фонді, який регулює його організацію та функціонування, тому, особливо при його складанні, необхідна підтримка експертів, щоб повноцінно реалізовувати волю Засновника через його положення;
- Створення органів сімейного фонду (найчастіше в самому статуті) - Сімейний фонд має обов'язкові органи, такі як: правління та збори бенефіціарів, а також факультативний орган, яким є наглядова рада, яка стає обов'язковою, якщо кількість бенефіціарів перевищує п'ять осіб; особи, які входитимуть до першого складу органів Фонду, можуть бути зазначені в статуті, а можуть бути призначені пізніше, тобто не включати їх імена та прізвища до статуту;
- Отримання номера NIP і REGON - ви можете подати заявку на номер NIP і REGON відразу після підготовки установчого акту - в цей момент створюється компанія Сімейний фонд в організації, яка має правоздатність;
- Відкриття банківського рахунку - з досвіду ми знаємо, що процедура відкриття банківського рахунку для Сімейного Фонду в організації зовсім не проста, тому варто запастися терпінням, хоча все більше банків вже мають таку пропозицію у своїх продуктах, що може свідчити про те, що цей процес буде вдосконалено;
- Наступним кроком буде внесення засновницького фонду до внесення його до реєстру сімейних фондів у разі створення сімейного фонду в засновницькому акті або внесення установчого фонду протягом двох років з дати внесення сімейного фонду до реєстр сімейних фундацій у разі заснування сімейної фундації в заповіті - мінімальний засновницький фонд становить 100 000 злотих. Для покриття установчого фонду засновники вносять такі активи:
- у грошовій і не грошовій формі;
- тільки в грошовій формі;
- тільки в не грошовій формі.
- Відкриття бухгалтерських книг сімейного фонду - вирішальним моментом для цієї діяльності буде здійснення першої господарської операції, що впливає на стан активів і зобов'язань або доходів і витрат, а отже, найчастіше внесення засновником майна для покриття установчий фонд;
8. Перед подачею заяви на реєстрацію необхідно буде подати заяву до НСЗУ про отримання довідки про несудимість для кожного члена правління - отримати довідку про несудимість можна через Інтернет, листом або шляхом подання форми в інформаційному пункті; та надання інформації з Національного кримінального реєстру стягується плата 30 злотих;
9. Одним із останніх кроків буде реєстрація сімейної фундації в реєстрі сімейних фундацій, який веде Окружний суд у Пйотркуві-Трибунальському:
- заява обкладається судовим збором у розмірі 500 злотих;
- заява про внесення до реєстру сімейних фондів подається на офіційному бланку, зразок якого визначено Постановою Міністра юстиції від 22 травня 2023 року про визначення офіційних форм заяв про внесення до реєстру. сімейні фонди та спосіб і місце їх здійснення (Закон. вісник 2023 р. ст. 974);
10. після внесення реєстру сімейних фондів, який веде районний суд у Пйотркуві-Трибунальському, наступною необхідною дією буде повідомити про сімейний фонд до Центрального реєстру бенефіціарних власників (CRBR), а потім оновити дані в реєстрі за допомогою Ідентифікаційний податковий номер і REGON сімейного фонду.
Процедура створення та реєстрації сімейного фонду є складною та вимагає міждисциплінарних знань у галузі права та фінансів, тому варто скористатися знаннями експертів, які вони запропонують підтримку на кожному етапі вони проконсультують, на які аспекти звернути особливу увагу, також щодо аудиту активів з точки зору внесення в засновницький фонд, вони допоможуть у розробці бізнес-концепції для сімейного фонду та підготують необхідну документацію і направляти засновника або засновників через увесь процес реєстрації.
Ukrainian 
Polish 
English